Elektronski KIF i KUF – izvoz u propisanom .csv formatu i uvoz preko UINO portala

Odlukom Uprave za indirektno/neizravno oporezivanje od 01.01.2021 počinje obaveza elektronskog podnošenja knjiga ulaznih i izlaznih faktura. e-Evidencije podrazumijevaju podatke iz knjigovodstvenih evidencija vezanih za nabavke i isporuke dostavljene elektronskim putem posredstvom portala e-Porezi. Podaci o nabavkama i isporukama se dostavljaju u odvojenim datotekama, posebno za nabavke, a posebno za isporuke i veličina jedne datoteke ne smije preći veličinu od 5MB.

U 2020. godini PDV obveznici mogu knjige slati na dobrovoljnoj osnovi. Cijelu godinu PANTHEON tim vrijedno radi na bazi tehničkog uputstva UINO, direktne komunikacije sa UINO, kao i sa vama dragi klijenti i korisnici poslovnog programa PANTHEON. Mi kontinuirano radimo i dalje na dodatnim poboljšanjima utemeljenim na iskustvu u radu sa korisnicima, pratimo sve zakonske novosti i zato uvijek preporučujemo nadogradnju odnosno korištenje najnovije verzije PANTHEON-a.

U trenutno najnovijoj verziji PANTHEON-a 10.0.21.20 potrebno je par koraka za izvoz file-a u .csv format u datoteku koju vi odredite. Unutar vaših baza potrebno je pravilno popuniti podatke o PDV i ID broju subjekata kao i način prodaje i način nabave. Uz navedene podatke i pravilno korištenje stopa iz predloška tarifnih brojeva sasvim je lako ispuniti obavezu slanja eKUF i eKIF .csv formatu.

Najčešća pitanja i odgovori elektronski KIF i KUF

Kako bismo vam obavezno podnošenje knjigovodstvenih evidencija maksimalno olakšali, pripremili smo listu najčešćih pitanja i odgovora, kao i besplatan webinar, koji vam preporučujemo da pogledate. Detaljna pisana uputstva kao i uvijek možete pronaći na Korisničkim stranicama.

Pitanje: Prilikom unošenja ulaznih računa, u koje polje trebamo da unesemo broj računa dobavljača kako bi se isti prikazao u .csv fajlu KUF-a (trenutno nam umjesto broja računa pokazuje broj dokumenta PANTHEON-a)? Odgovor: Prilikom izvoza KUF-a u .csv format potrebno je označavanje veznog dokumenta – dokument 1 u knjizi računa.

Pitanje: Kako knjižiti fiskalne račune bez poreske fakture, kada je u pitanju naprimjer reprezentacija ili gorivo? Odgovor: Kao i svaki drugi ulazni račun u VD – Računi troškova plaćeni gotovinom gdje u polju broja računa dobavljača unosite bf xxxxx.

Pitanja u vezi popunjavanja PDV prijave i statističkih podataka polja 32, 33, 34. Odgovore možete pogledati na našim Korisničkim stranicama na sljedećim linkovima:

• Tip 01 – u .csv file-u: Isporuke PDV neobveznicima
• Tip 02 – u .csv file-u: Računi za vlastitu potrošnju
• Tip 01 – u .csv file-u: Prijem računa sa neodbitnim PDV-om

U šifrantu subjekata kako odredite način prodaje za subjekte koji nisu u sistemu PDV-a  tako se i popune polja statistički podaci PDV prijave, kao krajnja potrošnja za izlazne dokumente u PANTHEON-u.

• Federacija BIH -polje 32
• Republika Srpska -polje 33
• Brčko Distrikt BiH – polje 34.

Za ulazne dokumente na koje nemate pravo odbitka ulaznog PDV-a, distrikt dobavljača određuje krajnju potrošnju i popunjavanje statističkih podataka PDV prijave.

Pitanje: Kod unosa kupca iz inostranstva kojem pružamo uslugu u uputstvu stoji da se polje PDV i ID broja ostavi prazno ali da bi mogli isprintati fiskalni račun do sada su u tim poljima morale biti navedene neke cifre. Da li nova verzija omogućava printanje fiskalnog računa ako nije unesen PDV/ID broj?  Odgovor: Za potrebe fiskalizacije i dalje je potrebno da polja ID/PDV budu popunjena. Po defaultu za te dobavljače će se u .csv fajl unositi prazno polje.

 

 

Kako se kreira .csv datoteka u PANTHEON-u?

Odgovor: U MODULU>ROBA>PDV>OBRAČUN> ČAROBNJAK

Kada izaberemo opciju    ili

dobijemo CSV Export opciju (slika ispod)

Odredimo put datoteke:

 

Nakon kreiranog .csv file-a dobijemo poruku kao na slici (Potvrdi).

Poslije kreiranog file-a, opcijom Otvori mapu možemo odmah pronaći datoteku, koja treba da izgleda u sljedećem formatu:

XXXXXXXXXXXX_YYMM_1_ZZ

gdje je

• XXXXXXXXXXXX – dvanaestocifreni PDV broj obveznika (ID broj dodjeljen obvezniku od strane UINO)
• YYMM – porezni period za koji se evidencija podnosi
• 1 – broj jedan označava da je u pitanju datoteka sa nabavkama
• ZZ – broj datoteke u tom poreznom periodu

ILI

XXXXXXXXXXXX_YYMM_2_ZZ

gdje je

• XXXXXXXXXXXX – dvanaestocifreni PDV broj obveznika (ID broj dodjeljen obvezniku od strane UIO)
• YYMM – porezni period za koji se evidencija podnosi
• 2 – broj dva označava da je u pitanju datoteka sa isporukama
• ZZ – broj datoteke u tom poreznom periodu.

Uvoz .csv file-a preko UINO ePortala

Tehničkim uputstvom koje je Uprava za indirektno/neizravno oporezivanje izradila je detaljno opisana procedura za podnošenje knjigovodstvenih evidencija elektronskim putem, koraci na portalu, format datoteka za dostavljanje podatka kao i format i vrstu podataka koje dostavljena datoteka treba da sadrži. Preduslov za podnošenje knjigovodstvenih evidencija elektronskim putem je registracija primarnog  korisnika za elektronske usluge Uprave za indirektno/neizravno oporezivanje.

Radite uvijek na najnovijoj verziji

Uvijek preporučujemo nadogradnju odnosno korištenje najnovije verzije PANTHEON-a. Šta je novo u PANTHEON-u možete uvijek saznati na Korisničkim stranicama (potrebna prethodna prijava ili jednostavno pristupite direktno iz vašeg PANTHEON-a). Ukoliko ne želite razmišljati o nadogradnji vašeg poslovnog programa, pravi odabir za vas je PANTHEON Cloud i sigurnost da uvijek radite na najnovijoj verziji vašeg programa.